해외 주식 양도소득세 완벽 정리(+NH투자증권에서 해외주식 양도소득세 확인하는 방법)
2024년에 미국주식으로 이익을 봤습니다. 처음으로 양도소득세 고민을 하게 되었습니다. 행복한 고민이죠.
참고로 우리나라에서는 해외 주식을 팔아서 이익(양도차익) 을 보면 양도소득세를 내야 합니다.
양도소득세를 내지 않는 홍콩이 부럽습니다.
저는 홍콩 증권 계좌를 갖고 있지 않기 때문에 어쩔 수 없이 양도소득세에 대해 이것저것 알아본 내용을 공유드립니다.
📌 해외 주식 양도소득세란?
👉 해외 주식을 팔아서 이익(양도차익) 을 보면 내야 하는 세금입니다.
👉 한국 주식과 달리 자동으로 세금이 원천징수되지 않습니다. 내가 직접 신고하고 납부해야 해요!
💡 예시
- 해외 주식을 1,000만 원에 샀다가 1,500만 원에 팔면?
→ 양도차익 500만 원 발생!
→ 기본공제(250만 원)를 제외하고 250만 원이 과세 대상
→ 이 금액의 22% (양도소득세 20% + 지방소득세 2%) 를 세금으로 납부해야 합니다.
✅ 해외 주식 양도소득세, 언제 내야 하나요?
✔ 1월~12월 동안 해외 주식을 매도(판)한 경우, 다음 해 5월까지 신고해야 해요!
✔ 세금은 5월 31일까지 납부하면 돼요.
✔ 지방소득세는 7월 31일까지 추가로 납부해야 해요.
📅 예시
- 2024년 1월~12월 동안 해외 주식을 팔았다면?
→ 2025년 5월 31일까지 신고 & 세금 납부!
→ 지방소득세는 2025년 7월 31일까지 납부!
✅ 세금 얼마나 내야 하나요? (양도소득세율)
✔ 양도소득세율: 22% (양도소득세 20% + 지방소득세 2%)
✔ 하지만 250만 원까지는 기본공제!
✔ 즉, 연간 이익(양도차익)이 250만 원 이하라면 세금 안 내도 됩니다! 😆
💡 예시
- 이익(양도차익) 200만 원 → 세금 없음 (250만 원 이하니까!)
- 이익 300만 원 → 250만 원 제외한 50만 원에 대해 22% 세금 부과
- 이익 1,000만 원 → 250만 원 제외한 750만 원에 대해 22% 세금 부과
✅ 해외 주식 팔고 손해(손실)를 봤다면?
✔ 손실이 난 경우 세금 안 내도 돼요!
✔ 하지만 손실을 다음 해로 넘겨서(이월) 공제할 수는 없습니다.
✔ 같은 해(과세기간) 내에서 이익과 손실을 합산하는 건 가능! 똑똑한 분들은 이 방법을 현명하게 잘 적용하는데 저는 제대로 못했습니다.
💡 예시
- A 주식에서 이익 300만 원, B 주식에서 손실 100만 원
→ 총 이익 200만 원 → 세금 없음! (250만 원 이하니까)- A 주식에서 이익 500만 원, B 주식에서 손실 100만 원
→ 총 이익 400만 원 → 250만 원 제외한 150만 원에 대해 22% 세금 부과
✅ 세금은 어떻게 납부하나요?
✔ 국세청 홈택스(https://www.hometax.go.kr)에서 전자납부 가능
▶ 홈택스 신고 방법
- 홈택스 접속 (www.hometax.go.kr)
- 로그인 후 ‘신고/납부’ 메뉴 선택
- ‘양도소득세 신고’ → 해외주식 선택
- 거래 내역 입력 후 세금 계산 및 신고 제출
✔ 위택스(https://www.wetax.go.kr)에서 지방소득세 납부 가능
✔ 또는 은행/우체국에서 직접 납부 가능!
✅ 신고하지 않으면 어떻게 되나요? (가산세 발생!)
✔ 세금 신고를 안 하면 무신고 가산세 20% 부과! 😱
✔ 납부 기한을 넘기면 하루마다 연체 가산세 추가 발생!
💡 예시
- 내야 할 세금이 100만 원인데 신고 안 하면?
→ 무신고 가산세 20만 원 추가! (총 120만 원 납부해야 함)- 납부 기한을 360일 초과하면?
→ 연체 가산세까지 포함해 총 약 180만 원 납부해야 할 수도 있음!
🚨 무신고·납부 지연하지 않도록 꼭 5월 31일까지 신고하세요! 🚨
✅ 해외 주식 세금, 이것도 궁금해요!
1. 해외 주식 배당소득도 세금 내야 하나요?
✔ 네! 해외 주식에서 배당금을 받으면 금융소득으로 과세됩니다.
✔ 금융소득이 연 2,000만 원을 초과하면 종합과세 대상!
✔ 증권사에서 원천징수하는 경우가 많지만, 꼭 확인하세요.
2. 해외 주식 양도소득이 있으면 건강보험료 오르나요?
✔ 아니요! 해외 주식 양도소득은 건강보험료와 상관없어요.
✔ 건강보험료 피부양자 자격도 유지됩니다. 😌
3. 양도소득이 100만 원 넘으면 부양가족 공제 못 받나요?
✔ 네! 해외 주식 양도소득이 100만 원을 초과하면 부양가족 공제 대상에서 제외됩니다.
✔ 하지만 의료비 세액공제는 받을 수 있어요!
✅ 추가로 알아두면 좋은 점
- 환율 변동에 따라 원화 기준 수익이 달라질 수 있기 때문에, 세금 계산 시 매도일 기준 환율을 적용해야 합니다.
- 미리 양도소득세를 예상하고 대비하는 것이 중요해요.
- 중간예납 제도를 활용하면 한꺼번에 납부하는 부담을 줄일 수도 있습니다.
✅ 정리: 해외 주식 양도소득세 핵심 요약!
| 구분 | 내용 |
| 신고 대상 | 해외 주식을 팔아서 이익(양도차익) 이 난 경우 |
| 신고 기간 | 다음 해 5월 31일까지 신고 및 납부 |
| 세율 | 22% (양도소득세 20% + 지방소득세 2%) |
| 기본공제 | 250만 원까지 비과세! |
| 손실 발생 시 | 세금 없음! (다음 해로 이월 공제 불가) |
| 신고 방법 | 홈택스(국세청), 위택스(지방세), 은행 납부 |
| 미신고 시 | 가산세 20% + 연체 가산세 추가 부과 |
✅ 해외 주식을 자주 매매한다면, 세금 신고 꼭 챙기세요!
✅ 기본공제(250만 원)와 신고 기한(5월 31일)을 기억하세요!
✅ 홈택스/위택스를 활용하면 쉽게 신고할 수 있어요!
✅ 보너스: NH투자증권에서 해외주식 양도소득세 확인하는 방법
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